郴州市第十五中学2018年部门整体支出绩效自评报告

郴州市第十五中学2018年部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

郴州市第十五中学是市政府重点规划的市教育局直属完全中学，属全额拨款事业单位。学校位于市经济开发区万华大道，学校追求优质，崇尚卓越，恪守做最好的自己的办学理念，弘扬新、润、实、诚的十五中精神，朝着三年树形象，六年创一流，十年成品牌的教学目标砥砺前行，学校全面实施素质教育，注重培养感恩知著、阳光健康、学习进步的学生，实施立体式爱心教育，用爱铸造一个个健康、乐观、坚强、独立的全面发展的学生。

学校现有编制人数218人，在职在编教职工人数176人，新招聘尚未上编人数32人，外聘教职工16人。现有学生人数3215人，初中教学班30个、高中教学班36个。

（二）部门整体支出情况

2018年我校整体支出5174.97万元，其中工资福利支出2254.60万元，商品和服务支出1022.10万元，对个人和家庭的补助支出37.30万元，资本性支出1848.97万元，其他支出12.00万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

我校2018年基本支出1904.33万元。其中工资福利支出1682.84万元，用于支付职工基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、其他工资福利支出等；商品和服务支出218.20万元，用于支付差旅费、会议费、培训费、物业管理费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等；对个人和家庭的补助支出3.28万元，用于支付退休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

（二）项目支出

1、项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

我校2018年年初预算项目资金287.10万元，2018年项目总支出3270.64万元，其中2018年年初部门预算项目支出264.25万元，2018年年初部门预算以外的项目支出2097.63万元，延续以前年度项目支出908.76万元。

2、项目资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。

我校2018年市财政安排的年初部门预算项目资金142.28万元，包括教育专项支出其他教育费附加安排的编制包干经费100.00万元；教育专项支出其他教育费附加安排的空调运行维护费40.00万元；运行维护经费（综合预算支出）2.28万元。项目支出103.10万元，其中编制包干经费支出85.50万元，用于支付人员经费不足部分；空调运行维护费支出15.32万元，用于支付空调运行电费；运行维护经费2.28万元，用于支付水费。

我校2018年财政安排的预算外自筹资金121.97万元，包括非税收收入运行维护经费和征收成本。项目资金支出106.43万元。郴发改发【2018】159号文件规定从2018年秋季起，市中心城区义务教育学校停止招收寄宿生取消住宿费，此部分不能自筹资金。

我校2018年财政安排的年初部门预算以外年中追加的财政项目资金包括增人增资837.96万元：2017年增人增资288.12万元，2018年增人增资549.84万元，共计支出485.02万元，用于支付我校增人增资部分；2018年其他社会保障管理事务资金5.00万元，支出0.00万元；2017年城市义务教育扩容改造补助资金20.00万元，支出20.00万元，用于支付食堂电梯款和不绣钢台、防护网、门款；2018年高中教育扩容资金543.64万元，支出543.64万元，用于支付我校扩容提质款；2017年公办普通高中生均公用经费补助资金23.68万元，支出23.68万元，用于支付水费、电费、办公费、劳务费、维修费等商品和服务支出；2018年公办普通高中生均公用经费补助资金60.54万元，支出31.40万元，用于支付水费、电费、办公费、劳务费、维修费等商品和服务支出；2017年普通高中学生资助经费补助资金13.80万元，支出13.80万元，用于支付高中贫困学生资助款；2018年普通高中学生资助经费补助资金47.58万元，支出20.78万元，用于支付高中贫困学生资助款；2018年市城区大班额化解项目奖补资金30.00万元，支出30.00万元，用于支付化解大班额临聘教职工工资；2017年第三批教育综合发展专项经费2.00万元，支出0.067万元，用于支付我校校园足球专项支出；2017年城乡义务教育经费保障机制补助资金63.00万元，支出63.00万元，用于支付水费、电费、办公费、劳务费、维修费等商品和服务支出；2018年城乡义务经费保障机制补助资金196.00万元，支出101.81万元，用于支付水费、电费、办公费、劳务费、维修费等商品和服务支出及初中教育贫困生资助款；2018年普通高中建档立卡家庭经济困难学生免费教科书资金0.89万元，支出0.89万元；2018年城区普通高中免除学杂费补助资金204.21万元，支出80.04万元，用于支付我校水费、电费、办公费、维修费、专用材料费、劳务费、物业管理费等商品和服务支出。

3、项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

我校2018年项目资金支出严格按照国家财经法规、财务制度的规定，做到了事前有预算，事中有监督，事后有验收评审结算等过程，做到了专款专用，保证了项目资金的正确合理使用。日常工作中，我校严格遵循预算，厉行节约的原则，对资金的支付严格把关，对不符合审批程序的事项及时纠正，对不符合规定的票据拒绝报销。

三、市本级其他财政性资金实施情况 

市本级其他财政性资金主要指用于年初部门预算以外的项目或年中追加项目。

（一）组织情况分析

我校教育建设项目严格按《郴州市教育局直属单位基本建设项目管理办法》（郴教通【2017】48号）有关规定执行。单个项目投资额在10万元（含10万元）以上的基础设施项目、设备设施购置项目，在项目进行公开招标或其他政府采购方式之前，我校将招投标文件报市教育局计财科审核，再进行招标采购。招标投标全过程由市教育局计财科、监察室参与监督。我校和中标单位依法根据招标文件和中标通知书内容签订项目建设合同。我校2018年已完工的教育建设项目，已全部验收合格，竣工结算审计率已完成90% 。

市本级其他财政性资金项目资金包括2018年保安保洁服务资金25.00万元，支出25.00万元；2018年教学质量监测资金2.60万元，支出2.60万元；2018年高中教育扩容4185.52万元，支出1752.15万元。

（二）管理情况分析

1、我校教育建设项目资金严格按《郴州市教育局直属单位基本建设项目管理办法》（郴教通【2017】48号）有关规定执行，教育建设项目资金按照指标下达计划使用，做到专款专用，严格按照项目合同约定，按进度及时支付款项，合理确定工程项目的质保金，编制教育建设项目执行情况汇总表，对项目资金使用进行全面跟踪，检查；

2、维修改造资金是分散、零星的维修，我校严格经费开支，完全按照项目资金使用的程序操作执行，合理使用经费。

我校项目管理按照相关法律法规文件制度执行，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移项目资金，通过日常自查自纠，不断提高项目管理水平，提高资金使用效益。

四、资产管理情况

我校2016年聘请了北京艾图公司按规定了《郴州市第十五中学内部控制手册（试行）》，其中包括了《资产管理内部控制制度》《采购管理内部控制制度》等多个制度，从职责分工、计价与核销、管理、处置等多方面进行了设置，实行了市财政局行政事业单位资产管理处统一领导，学校归口管理，分级负责的管理体制，让国有资产保值不流失。我校对资产配置、使用、处置等事项，严格按照有关规定报经主管部门或财政部门审批，做好资产管理与财务管理、预算管理的衔接，不浪费资源，提高资产使用效率。

我校2018年新增固定资产1585.31万元，新增流动资产1831.87万元。2018年底资产共计10357.32万元，其中固定资产5752.70万元，流动资产3345.63万元。2018年我校无国有资产对外投资、处置情况。充分利用资产管理系统，对资产进行定期、不定期资产清查，保证固定资产账账相符、账实相符、账卡相符。年度终了，进行全面清查盘点，及时处理盘盈盘亏资产。

每月核对货币性资产余额，账务处理是否有串户，是否存在长期未收款项，查明原因。

五、部门整体支出绩效情况

2018年，我校积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我校2018年度评价得分为93.00分。部门整体支出绩效情况如下：

1. 预算配置控制较好。在职人员控制率控制的较好；我校无“三公”经费支出。

2. 预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内，全年无截留或滞留项目资金情况。

3. 预算管理较为理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。

（1）我校无“三公”经费支出；

（2）政府采购执行率达到100%，对于单位的政府采购项目，凡单位购买属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格遵守政府采购相关法律法规的规定办理相关审批手续；

（3）管理制度健全。我们严格预算管理，在实际工作中切实按照相关管理制度要求执行，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行。

（4）资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，费用开支有标准、有预算，债权债务及时结算、结清。资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（5）部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、“三公”经费预决算信息均按要求及时进行了公开。

4、产出及效率。我校以新理念引领锐意进取，重创新探究和谐发展，学校将秉承求是创新精神，用“做最好的自己”的办学理念，坚持实践，勇于探究，致力于创造与传播知识、弘扬与传承文明、服务引领社会，积极推动郴州的经济繁荣与社会发展，进一步提高了社会认可度。

（1）经济效益：我校2018年全年书籍课本费收入62.13万元、学生住宿费达到53.11万元、国有资产（资源）有偿使用收入8.68万元。非税税收入收取后及时缴存财政专户。

（2）社会效益：在2018年中考中，中考科目单科成绩合格率政治、数学、化学、历史为99.74%，语文、物理为99.49%，英语为99.23%，在城区中学中排名第前茅，尤其是上省示范性高中的人数创新高，达到74人，其中600分以上人数达130人:在郴州市教育质量监测中，2017节高一取得了优秀成绩，对比12所省示范性高中，地理成绩排名第11名，数学成绩排名第11名，语文成绩排名第12名，平均成绩排全市前15名。2016节高二学考全合格率达60%，其中语文100%、地理99.3%、历史98.9%、政治98.7%、数学94.4%、生物92%;七年级参加全市质量监测，全科整体质量大幅度上升。在2018年郴州市教学质量奖评选中，我校荣获“郴州市教学质量进步奖”，周孚进校长和尹婷莉老师获教学管理先进个人称号。我校2018年被评为了“湖南省文明校园”。

六、存在的主要问题

1、资产卡片录入资产管理系统不及时，资产卡片管理需进一步加强；

2、往来账龄跨度时间过长，由于历史遗留问题难清理。

七、改进措施和有关建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性；

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生；

3、完善资产管理。严格按照《事业单位国有资产管理暂行办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符；

4、加强《预算法》和《新政府会计制度》的实操学习和培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性；二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。 

附件2

部门整体支出绩效评价指标表